VERIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO DE PROVEEDORES

OBJETIVOS

En el curso analizaremos de manera concatenada la normativa tributaria que nos obliga a clasificar a las empresas adquirente o proveedoras en base a su historial y comportamiento fiscal, la capacidad operativa, acreditación de la bancarización, análisis de la naturaleza de las operaciones según su residencia y vinculación. Finalmente, analizaremos la necesaria identificación de los beneficiarios finales y la responsabilidad solidaria de los adquirentes.

EXPOSITOR

Dra. MERY BAHAMONDE QUINTERIOS

Abogada por la Pontificia Universidad Católica, Máster en Tributación y Política Fiscal por la Universidad de Lima, Especialista en Adopción y Aplicación a las NIIF, por la Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas y Especialista en Finanzas por la Escuela de Postgrado de la Universidad ESAN. Gerente de B&B Abogados y Contadores, Docente en el Centro de Capacitaciones Profesionales del Club de Contadores, Ex Asesora del Tribunal Fiscal y Ex Asesora de SUNAT.

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TEMARIO

1. Perfil de Cumplimiento Tributario.
   • Impugnación del Perfil Asignado.
   • Efectos legales del perfil atribuido.
2. Sujetos sin capacidad operativas.
   • Procedimiento de atribución.
   • Impugnación
   • Efectos tributarios de transacciones con sujetos sin capacidad operativa.
3. Bancarización y medios de pago.
   • Comunicación de pagos a terceros.
   • Operaciones a través de entidades del sistema financiero internacional.
4. Norma Antielusiva General.
   • Esquemas de elusión.
5. Intercambio de información.
   • Intercambio automática de información con otras administraciones tributarias.
6. Paraísos fiscales y normativa.
   • Gastos y/o costos con proveedores o intermediarios residentes en paraísos fiscales.
7. Beneficiario final.
   • Identificación del beneficiario final.
8. Responsabilidad solidaria.
   • Atribución de responsabilidad solidaria por adquisición de activos.

DATOS:

• Fecha: 19 de junio del 2024
• Horario: 07:00 pm – 10:00 pm
• Inversión: S/. 190.00 + IGV
• Seminario On-line
• Incluye: material Digital, acceso a aula virtual, certificado digital.

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